کتابفروشی حقوقی دادبازار و خرید اینترنتی کتاب حقوق و آزمون وکالت و قضاوت با تخفیف

مصوبه شماره۹۰۱۴۷/ت ۵۸۲۴۹‌هـ مورخ ۱۴۰۱/۵/۲۹ هیات وزیران

اساسنامه بانک سپه

  • وزارت امور اقتصادی و دارایی
  • وزارت دفاع و پشتیبانی نیروهای مسلح
  •  بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران

هیأت وزیران در جلسه­های ۲۲/۱/۱۴۰۰، ۲۴/۹/۱۴۰۰ و ۲۵/۱۲/۱۴۰۰ به پیشنهاد شماره ۱۳۷۷۵۱/۶۲ مورخ ۱۰/۹/۱۳۹۹ وزارت امور اقتصادی و دارایی و به استناد ماده (۶ ) قانون تسهیل اعطای تسهیلات بانکی و کاهش هزینه­های طرح و تسریع در اجرای طرح­های تولیدی و افزایش منابع مالی و کارایی بانک­ها ـ مصوب ۱۳۸۶ ـ اساسنامه بانک سپه را به شرح زیر تصویب کرد:

اساسنامه بانک سپه

بخش اول ـ نام، مدت، موضوع فعالیت و سرمایه بانک

ماده۱ ـ نام بانک، بانک سپه است که در این اساسنامه به اختصار “بانک” نامیده می­‌شود.

ماده۲ـ مدت فعالیت بانک از تاریخ ثبت، نامحدود خواهد بود.

ماده۳ـ تابعیت بانک ایرانی است و مرکز اصلی بانک در شهر تهران واقع است. هرگونه تغییر مرکز اصلی بانک مستلزم تصویب مجمع عمومی فوق‌العاده است. بانک می‌تواند با رعایت قوانین و مقررات مربوط، شعب یا نمایندگی‌هایی در ایران یا خارج از کشور تأسیس نماید.

ماده۴ـ بانک در چهارچوب قانون عملیات بانکی بدون ربا (بهره) ـ مصوب ۱۳۶۲ـ و اصلاحات بعدی آن و سایر قوانین و مقررات مربوط مجاز به انجام فعالیت‌های زیر می‌باشد:

۱ـ پذیرش انواع سپرده‌های بانکی (ریالی ـ ارزی).

۲ـ صدور گواهی سپرده عام و خاص.

۳ـ خرید و فروش اموال بانک.

۴ـ انجام عملیات اعتباری.

۵ ـ انجام عملیات بین بانکی.

۶ ـ سرمایه‌گذاری از طریق روش­هایی مانند خرید سهام، اوراق مشارکت، اوراق بهادار خارجی و اوراق صکوک.

۷ـ انتشار یا عرضه هر‌گونه اوراق مالی اسلامی ریالی و ارزی در داخل و خارج از کشور و یا مبتنی بر دارایی‌های بانک.

۸ ـ خرید و فروش اوراق بهادار اسلامی، گواهی سپرده‌گذاری عام و سایر اوراق بهادار و اسناد تجاری.

۹ـ انجام عملیات ارزی نظیر خرید و فروش ارز، انتقال ارز، دریافت و اعطای تسهیلات ارزی، صدور حواله‌های ارزی.

۱۰ـ ارایه چک و خدمات مرتبط با آن طبق قانون صدور چک ـ مصوب ۱۳۵۵ ـ و اصلاحات بعدی آن.

۱۱ـ ارایه انواع ابزارهای پرداخت.

۱۲ـ دریافت، پرداخت، نقل و انتقال وجوه ریالی و ارزی در داخل و خارج از کشور.

۱۳ـ انجام امور نمایندگی در جمع­آوری وجوه و انواع عوارض خدمات شهری، ودایع و مانند آن.

۱۴ـ گشایش انواع اعتبار اسنادی و صدور انواع ضمانت‌نامه.

۱۵ـ ارایه انواع خدمات بانکداری الکترونیک.

۱۶ـ پذیرش و نگهداری اشیای گران‌بها، اسناد و اوراق بهادار و توثیق آنها نزد بانک.

۱۷ـ اجاره صندوق امانات به مشتریان.

۱۸ـ تصدی عاملیت و ارایه خدمات مربوط به وجوه اداره­شده و وجوه امانی و اعتبارات مربوط.

۱۹ـ تضمین بازخرید اوراق بهادار صادره توسط اشخاص حقوقی دولتی و غیردولتی.

۲۰ـ انجام هرگونه سفارشات مستمر مشتریان مانند دستور پرداخت مستمر.

۲۱ـ ارایه خدمات مشاوره‌ای در زمینه‌های مالی، سرمایه‌گذاری، مدیریت دارایی‌ها به مشتریان.

۲۲ـ پذیرش قیمومت، وصایت، وکالت و نمایندگی مشتریان طبق قوانین و مقررات مربوط.

۲۳ـ برقراری و ایجاد رابطه کارگزاری با بانک­های داخل و خارج.

۲۴ـ ایجاد هرگونه پوشش بیمه‌ای برای دارایی‌های بانک و مشتریان.

۲۵ـ ترخیص کالا از بنادر و گمرکات به حساب بانک یا مشتریان و معامله قبوض انبارهای عمومی.

۲۶ ـ وصول مطالبات اسنادی.

۲۷ـ فروش تمبر مالیاتی.

۲۸ـ انجام معاملات انواع فلزات گران­بها و سنگ­های قیمتی.

۲۹ـ انجام سایر عملیات قانونی مطابق ضوابط بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران.

ماده۵ ـ سرمایه بانک مبلغ دویست و چهل و هفت هزار و ششصد و شصت و شش میلیارد و هشتصد و چهل و سه میلیون (۰۰۰ر۰۰۰ر۸۴۳ر۶۶۶ر۲۴۷) ریال می‌باشد که تماماً متعلق به دولت بوده و پرداخت شده ‌است.

بخش دوم ـ ارکان بانک و وظایف مجمع عمومی

ماده۶ ـ ارکان بانک به شرح زیر است:

۱ـ مجمع عمومی.

۲ـ هیئت‌مدیره.

۳ـ مدیرعامل و هیئت عامل.

۴ـ حسابرس و بازرس قانونی.

ماده۷ـ مجمع عمومی بانک از اشخاص زیر تشکیل می­شود:

۱ـ وزیر امور اقتصادی و دارایی.

۲ـ سه نفر از وزرا به پیشنهاد وزیر امور اقتصادی و دارایی و تأیید رییس جمهور.

۳ـ سه نفر از میان افراد معرفی شده توسط سازمان­های نیروهای مسلح و ستاد کل نیروهای مسلح به انتخاب رییس ستاد کل نیروهای مسلح.

تبصره ـ ریاست مجمع عمومی بانک با وزیر امور اقتصادی و دارایی است.

ماده۸ ـ مجمع عمومی بانک به دو صورت تشکیل می‌شود :

۱ـ مجمع عمومی عادی.

۲ـ مجمع عمومی فوق‌العاده.

ماده۹ـ مجمع عمومی عادی و فوق‌العاده بانک به دعوت رییس مجمع تشکیل می‌شود.

ماده۱۰ـ مجمع عمومی عادی به طور فوق‌العاده در هر زمان به پیشنهاد هر یک از اعضای مجمع عمومی و یا بازرس قانونی با دعوت کتبی رییس مجمع عمومی تشکیل می‌شود.

ماده۱۱ـ وظایف و اختیارات مجمع عمومی عادی به شرح زیر است:

۱ـ تعیین و تصویب اهداف، خط­مشی، راهبردها، برنامه و بودجه بانک مبتنی بر مدیریت عملکرد و اهداف کمی.

۲ـ بررسی و اتخاذ تصمیم نسبت به عملکرد سالانه هیئت‌مدیره و صورت­های مالی پس از استماع گزارش هیئت‌مدیره و حسابرس و بازرس قانونی.

۳ـ رسیدگی و اتخاذ تصمیم درباره اندوخته بانک علاوه بر اندوخته قانونی و سرمایه‌ای.

۴ـ انتخاب و عزل اعضای هیئت‌مدیره بانک.

۵ ـ تعیین حسابرس مستقل و بازرس قانونی بانک و تعیین حق‌الزحمه آنها.

۶ ـ تصویب آیین‌نامه­های مورد نیاز بانک از جمله آیین­نامه استخدامی، مالی، اداری و معاملاتی بر اساس پیشنهاد هیئت‌مدیره بانک با رعایت قوانین و مقررات مربوط.

۷ـ تصویب ساختار کلان بانک و سقف پست‌های سازمانی با تأیید سازمان اداری و استخدامی کشور.

۸ ـ تعیین حقوق و مزایای مدیرعامل و اعضای هیئت‌مدیره در چهارچوب قوانین و مقررات مربوط.

۹ـ تعیین پاداش تصویب صورت­های مالی برای مدیرعامل، اعضای هیئت‌مدیره و کارکنان بانک در چهارچوب قوانین و مقررات مربوط.

۱۰ـ تعیین روزنامه کثیرالانتشار برای درج آگهی­های بانک.

۱۱ـ سایر مواردی که به موجب قوانین و مقررات مربوط از جمله قانون تجارت و با رعایت مفاد این اساسنامه در صلاحیت مجمع عمومی عادی می‌باشد.

تبصره ـ صلاحیت­های موضوع این ماده غیرقابل تفویض است.

ماده۱۲ـ جلسات مجمع عمومی عادی بانک برای بررسی و اتخاذ تصمیم نسبت به عملکرد و صورت‌های مالی بانک تا پایان مرداد ماه و برای بررسی و اتخاذ تصمیم نسبت به خط مشی و برنامه و بودجه پیشنهادی سال بعد تا پایان آبان ماه هر سال تشکیل می‌شود.

ماده۱۳ـ مجامع عمومی با حضور بیش از نصف اعضای مجمع رسمیت می‌یابد. در مجمع عمومی عادی تصمیمات با رأی نصف به علاوه یک حاضران در جلسه و در مجمع عمومی فوق­العاده تصمیمات با رأی دو سوم حاضران در جلسه معتبر خواهد بود.

ماده۱۴ـ وظایف و اختیارات مجمع عمومی فوق‌العاده به شرح زیر است:

۱ـ پیشنهاد تغییر در مواد اساسنامه بانک به هیأت وزیران.

۲ـ پیشنهاد کاهش یا افزایش سرمایه به هیأت وزیران.

۳ـ پیشنهاد انحلال، تجزیه یا ادغام بانک به مراجع ذی­ربط.

بخش سوم ـ تعداد، وظایف و اختیارات هیئت‌مدیره بانک

ماده۱۵ـ هیئت‌مدیره بانک متشکل از هفت نفر عضو است. دوره مدیریت اعضای هیئت‌مدیره سه سال است. انتخاب مجدد اعضای هیئت‌مدیره صرفاً برای یک دوره دیگر مجاز است.

تبصره ـ در هر حال ظرف شش ماه قبل از پایان دوره مسئولیت هر یک از اعضای هیئت‌مدیره،مجمع باید نسبت به انتخاب عضو جانشین اقدام نماید.

ماده۱۶ـ مسئولیت سیاست‌گذاری و نظارت بر نحوه اداره، حسن اجرای قوانین و مقررات، مدیریت خطرپذیری (ریسک) بانک و نیز نظارت بر عملکرد هیئت عامل بر عهده هیئت‌مدیره می‌باشد. هیئت‌مدیره دارای کلیه اختیارات لازم برای اداره امور بانک مطابق مفاد این اساسنامه می‌باشد مگر در مواردی که به موجب قانون و یا اساسنامه اخذ تصمیم در مورد آنها در صلاحیت مجامع‌ عمومی باشد. در اجرای این مسئولیت از جمله اختیارات و وظایف هیئت‌مدیره عبارت است از:

۱ـ هدف­گذاری و تعیین راهبردهای کسب و کار بانک و نظارت بر تحقق آنها.

۲ـ پیشنهاد ساختار سازمانی به نحوی که هیئت‌مدیره و هیئت عامل را در انجام مسئولیت­ها قادر و تصمیم­گیری و حاکمیت مناسب را در بانک تسهیل نماید.

۳ـ پیشنهاد آیین­‌نامه­‌های مورد نیاز بانک به مجمع عمومی.

۴ـ تدوین بودجه سالانه و تنظیم صورت­های مالی سالانه، میان دوره­ای و گزارش فعالیت هیئت‌مدیره در چهارچوب قوانین و مقررات.

۵ ـ تعیین دارندگان امضای مجاز.

۶ ـ پیشنهاد اصلاح اساسنامه به مجمع عمومی فوق­العاده.

۷ـ رعایت اصول حاکمیت شرکتی و نظارت بر حسن اجرای آن در بانک.

۸ ـ اطمینان از استقرار مدیریت خطرپذیری (ریسک) اثربخش.

۹ـ تصویب ضوابط انتخاب و انتصاب هیئت عامل در چهارچوب قوانین و مقررات مربوط.

۱۰ـ تأیید اعضای هیئت عامل بانک پس از معرفی توسط مدیر عامل.

۱۱ـ نظارت بر عملکرد هیئت عامل.

۱۲ـ تدوین ضوابط لازم در مورد بخشودگی تمام یا قسمتی از جریمه تأخیر ناشی از عدم بازپرداخت  تسهیلات و تعهدات.

۱۳ـ تعیین شرایط و نحوه امضای کلیه اوراق، قراردادها و اسناد تعهدآور.

۱۴ـ ایجاد کارگروه حسابرسی، کارگروه خطرپذیری (ریسک)، کارگروه رعایت قوانین و مقررات (کارگروه تطبیق)، کارگروه جبران خدمات، کارگروه انتصابات و کارگروه اعتباری و سایر کارگروه­های مورد نیاز.

تبصره ـ هیئت‌مدیره آن دسته از اختیاراتی را که متضمن امور اجرایی است، به هیئت عامل بانک تفویض می­نماید.

ماده۱۷ـ حداکثر سه نفر از هفت نفر عضو هیئت‌مدیره می­توانند همزمان عضو هیئت عامل و دارای سمت اجرایی باشند. سایر اعضا به جز عضویت در کمیته‌های حاکمیت شرکتی، نمی­توانند دارای هیچ­گونه سمت اجرایی در بانک باشند.

ماده۱۸ـ اعضای هیئت‌مدیره بانک (چهار نفر به پیشنهاد وزیر امور اقتصادی و دارایی و سه نفر از میان افراد معرفی شده توسط سازمان­های نیروهای مسلح و ستاد کل نیروهای مسلح به پیشنهاد رییس ستاد کل نیروهای مسلح) از میان افراد مسلمان و مؤمن، پس از اخذ تأییدیه صلاحیت حرفه­ای و وثاقت و امانت آنها توسط بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران با تصویب مجمع عمومی بانک انتخاب و با حکم وزیر امور اقتصادی و دارایی منصوب می­شوند.

ماده۱۹ـ احکام رییس هیئت‌مدیره و همچنین مدیرعامل پس از انتخاب هر یک از آنها از سوی هیئت‌مدیره توسط وزیر امور اقتصادی و دارایی صادر می‌شود.

ماده۲۰ـ اعضای هیئت‌مدیره از بین خود یک نفر را به عنوان رییس هیئت‌مدیره و یک نفر را به عنوان نایب رییس هیئت‌مدیره انتخاب می‌نمایند. در صورت غیبت رییس و نایب رییس، اعضای هیئت‌مدیره یک نفر از اعضای حاضر در جلسه را تعیین می­نمایند تا وظایف رییس را انجام دهد.

ماده۲۱ـ رییس هیئت‌مدیره ریاست جلسات هیئت‌مدیره و دعوت از اعضای هیئت‌مدیره را بر عهده دارد. پیگیری اجرای تصمیمات هیئت‌مدیره با رییس هیئت‌مدیره است.

تبصره ـ هیئت‌مدیره دارای دبیرخانه مستقل است که زیر نظر رییس هیئت‌مدیره اداره می‌شود و مسئولیت هماهنگی و مستندسازی جلسات هیئت‌مدیره، جمع‌آوری اطلاعات مورد نیاز و پیگیری انجام امورکارشناسی مورد درخواست اعضای هیئت‌مدیره را بر عهده دارد.

ماده۲۲ـ در صورتی که هر عضو هیئت‌مدیره بخواهد از سمت خود استعفا بدهد، باید موضوع را به رییس مجمع عمومی اطلاع دهد و تا زمان قبول استعفا در سمت خود باقی بماند. کلیه مسئولیت‌های عضو هیئت‌مدیره تا زمان قبول استعفا، متوجه عضو مستعفی نیز خواهد بود. عدم حضور هر یک از اعضای هیئت‌مدیره بیش از چهار جلسه متوالی یا شش جلسه متناوب در طول یک­سال شمسی بدون عذر موجه، خود به خود موجب سلب عضویت وی در هیئت‌مدیره می­شود. تشخیص موجه بودن غیبت به تشخیص رییس مجمع است.

ماده۲۳ـ جلسات هیئت‌مدیره در صورتی رسمیت دارد که بیش از نصف اعضای هیئت‌مدیره حضور داشته باشند. تصمیمات هیئت‌مدیره با موافقت اکثریت اعضای حاضر معتبر خواهد بود. در صورتی که هیئت‌مدیره با کمتر از پنج عضو تشکیل شود، تصمیمات با حداقل چهار رأی موافق معتبر خواهد بود.

تبصره ـ اعضای هیئت‌مدیره نمی‌توانند برای حضور در جلسات هیئت‌مدیره، نماینده یا وکیل معرفی نمایند.

ماده۲۴ـ برای هر یک از جلسات هیئت‌مدیره، باید صورتجلسه­ای تنظیم شود که به امضای تمامی اعضای حاضر در جلسه برسد. نام اعضای حاضر و غایب، خلاصه مذاکرات و همچنین تصمیمات متخذه با قید تاریخ در صورتجلسه ذکر می‌­شود. نظر هر یک از اعضا که با تمام یا بعضی از تصمیمات مندرج در صورتجلسه مخالف باشد، باید در صورتجلسه قید شود.

بخش چهارم ـ وظایف و اختیارات مدیرعامل و هیات عامل بانک

ماده۲۵ـ مدیر عامل، قائم مقام و معاونین مدیرعامل که باید از میان افراد مسلمان، مؤمن، موثق و امین انتخاب شوند، اعضای هیئت عامل بانک را تشکیل می­دهند که باید به صورت موظف و تمام­وقت در بانک اشتغال داشته باشند. ریاست هیئت عامل بانک با مدیرعامل است که با معرفی رییس ستاد کل نیروهای مسلح و حکم وزیر امور اقتصادی و دارایی منصوب می­شود. هیئت عامل موظف است وظایف خود را تحت نظارت هیئت‌مدیره و همسو با راهبردها و سیاست­های مصوب آن انجام دهد.

ماده۲۶ـ هیئت عامل در حدود آن دسته از اختیاراتی که متضمن امور اجرایی بوده و توسط هیئت‌مدیره به آن تفویض شده دارای اختیار است از جمله:

۱ـ نمایندگی بانک در برابر کلیه اشخاص حقیقی و حقوقی با حق توکیل به غیر ولو به طور مکرر.

۲ـ اقامه هرگونه دعوای حقوقی و کیفری و دفاع از آنها در هریک از دادگاه‌ها، دادسراها، مراجع قضایی یا غیرقضایی اختصاصی یا عمومی و دیوان عدالت اداری از طرف بانک، دفاع از بانک در مقابل هر دعوای اقامه­شده علیه بانک چه کیفری و چه حقوقی در هریک از مراجع قضایی یا غیرقضایی اختصاصی یا عمومی و دیوان عدالت اداری با حق حضور و مراجعه به مقامات انتظامی و انجام کلیه اقدامات مورد نیاز در دادرسی از آغاز تا اتمام آن از جمله حضور در جلسات، اعتراض به رأی، درخواست تجدید نظر، فرجام، واخواهی و اعاده دادرسی، مصالحه و سازش، استرداد اسناد یا دادخواست با دعوا، ادعای جعل یا انکار و تردید نسبت به سند طرف مقابل، تعیین جاعل، حق امضای قراردادهای حاوی شرط داوری یا توافقنامه داوری و ارجاع دعوا به داوری و تعیین و انتخاب داور (با حق صلح یا بدون آن) با رعایت اصل (۱۳۹) قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران، درخواست اجرای حکم نهایی و قطعی داور، درخواست صدور اجراییه و تعقیب عملیات آن و اخذ موضوع اجراییه و وجوه ایداعی و پیگیری‌های لازم در خصوص آنها، تعیین مصدق و کارشناس، انتخاب و عزل وکیل و نماینده با حق توکیل مکرر، اقرار در ماهیت دعوا، دعاوی ورود و جلب ثالث و دفاع از آن، دعوای متقابل و دفاع در مقابل آنها، قبول یا رد سوگند، تأمین خواسته، تأمین ضرر و زیان ناشی از جرم و امور مشابه دیگر و نیز درخواست صدور برگ اجرایی و تعقیب عملیات اجرایی در ادارات و دوایر ثبت اسناد و املاک.

۳ـ افتتاح هر نوع حساب و استفاده از آن به نام بانک نزد بانک و مؤسسات اعتباری مجاز.

۴ـ دریافت مطالبات و پرداخت دیون بانک.

۵ ـ صدور، ظهرنویسی، قبولی، پرداخت و واخواست اوراق تجاری.

۶ ـ انعقاد هر نوع قرارداد، تغییر، تبدیل، فسخ یا اقاله آن در مورد اموال منقول و غیرمنقول در راستای موضوع فعالیت بانک و انجام کلیه عملیات و معاملات مذکور در ماده (۴) این اساسنامه، انجام کلیه ایقاعات و همچنین خرید و فروش سهام و اوراق مالی اسلامی و مشارکت در شرکت­ها.

۷ـ به امانت­گذاردن هر نوع سند، مدرک، وجوه بانک یا اوراق بهادار و استرداد آنها.

۸ ـ به رهن­گذاردن اموال بانک اعم از منقول و غیرمنقول و فک رهن و لو کراراً.

۹ـ احداث و اجاره هرگونه ساختمان و تأسیسات برای استفاده بانک.

۱۰ـ استخدام، نصب و عزل کارکنان بانک و تعیین شغل، ترفیع و تنزل مقام و اجرای سایر مقررات استخدامی مطابق با قانون.

۱۱ـ اجرای کلیه تصمیمات، سیاست‌ها و راهبردهای مجمع عمومی بانک‌ و هیئت‌مدیره.

۱۲ـ ارایه هر نوع پیشنهاد و آیین­نامه به هیئت‌مدیره جهت تصویب مجمع عمومی.

۱۳ـ تهیه و تصویب آیین‌نامه‌های داخلی بانک و پیشنهاد آیین­نامه­هایی که عنداللزوم باید به تصویب هیئت‌مدیره برسد.

۱۴ـ تهیه صورت‌های مالی و گزارش سالانه و میان دوره­ای برای ارایه به هیئت‌مدیره بانک.

۱۵ـ تهیه و تنظیم بودجه و ارایه آن به هیئت‌مدیره برای سیر مراحل تصویب.

۱۶ـ تهیه و تدوین و اجرای برنامه‌های آموزشی بانک.

۱۷ـ ایجاد و تعطیلی شعبه، باجه یا نمایندگی در داخل یا خارج از ایران در چهارچوب مقررات مربوط.

ماده۲۷ـ اعضای هیئت‌مدیره و هیئت عامل نمی‌توانند در زمان تصدی خود در معاملاتی که با بانک یا به حساب بانک می‌شود به طور مستقیم و یا غیرمستقیم طرف معامله واقع یا سهیم شوند و نمی‌توانند به استثنای تسهیلات کارمندی مطابق ضوابط مربوط از بانک تسهیلات یا اعتبار دریافت نمایند.

ماده۲۸ـ اعضای هیئت‌مدیره و هیئت عامل بانک نمی­توانند معاملاتی نظیر معاملات بانک که متضمن رقابت با عملیات بانک باشد انجام دهند.

ماده۲۹ـ معاملات اعضای هیئت‌مدیره و هیئت عامل بانک با بانک مشمول لایحه قانونی منع مداخله وزرا و نمایندگان مجلس و کارمندان دولت در معاملات دولتی و کشوری ـ مصوب ۱۳۳۷ـ و  مفاد مواد (۱۲۹) و (۱۳۰) لایحه قانونی اصلاح قسمتی از قانون تجارت با رعایت سایر مواد این اساسنامه است.

ماده۳۰ـ در صورتی‌که به دلیل استعفا، برکناری، فوت یا هر دلیل دیگری، سمت مدیرعاملی بانک بلاتصدی شود، تا زمان انتخاب مدیرعامل، قائم مقام کلیه وظایف و مسئولیت‌های مدیر عامل را بر عهده خواهد داشت.

بخش پنجم ـ صورت‌های مالی و حسابرس و بازرس قانونی بانک

ماده۳۱ـ حسابرس مستقل و بازرس قانونی بانک، سازمان حسابرسی می‌باشد. سازمان برای حسابرسی بانک و انجام وظایف بازرسی بانک از افراد مسلمان و مؤمن استفاده می­کند.

ماده۳۲ـ حسابرس مستقل و بازرس قانونی وظایف و مسئولیت­های قانونی زیر را بر عهده دارد:

۱ـ اظهارنظر در خصوص صورت‌های مالی اساسی سالانه و میان دوره‌ای بر اساس استانداردهای حسابداری و حسابرسی.

۲ـ اظهارنظر در خصوص رعایت مفاد اساسنامه، آیین‌نامه‌ها و دستورالعمل‌ها و بخشنامه‌های اجرایی مصوب هیأت وزیران، شورای ‌پول و اعتبار، بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و سایر ضوابط مربوط.

۳ـ بررسی و اظهارنظر نسبت به بودجه سالانه پیشنهادی هیئت‌مدیره بانک و مبانی و مفروضات آن.

۴ـ انجام حسابرسی عملیاتی در چهارچوب قوانین و مقررات مربوط به منظور ارزیابی اثربخشی، کارایی و صرفه اقتصادی.

۵ ـ ارزیابی اثربخشی واپایش (کنترل)‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی و ارایه گزارش آن به ارکان راهبری بانک.

۶ ـ بررسی و اظهارنظر نسبت به گزارش مقایسه‌ای بودجه و عملکرد بانک.

۷ـ همکاری با کارگروه حسابرسی بانک در راستای تقویت نظام گزارش­گری مالی و واپایش (کنترل­)های داخلی بانک.

۸ ـ اظهارنظر نسبت به گزارش توجیهی هیئت‌مدیره در مورد افزایش یا کاهش سرمایه و انتشار اوراق مشارکت و معاملات با اشخاص وابسته.

۹ـ اظهارنظر نسبت به گزارش هیئت‌مدیره در خصوص ارزیابی اثربخشی واپایش (کنترل­)های داخلی بانک برای ارایه به مجمع عمومی.

ماده۳۳ـ حسابرس مستقل و بازرس قانونی حق دارد از کلیه امور بانک اطلاع حاصل نماید، لکن حق دخالت در امور جاری بانک را نخواهد داشت. همچنین می‌تواند هرگونه رسیدگی و بازرسی لازم را انجام داده و اسناد و مدارک و اطلاعات مربوط به بانک را مطالبه کرده و مورد رسیدگی قرار دهد.

ماده۳۴ـ سال مالی بانک از روز اول فروردین ماه هر سال آغاز می­شود و در روز آخر اسفند ماه همان سال به پایان می­رسد.

ماده۳۵ـ هیئت‌مدیره بانک مکلف است پس از پایان سال مالی، تا پایان اردیبهشت ماه سال بعد، صورت­های مالی خود را برای رسیدگی  به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ارایه نماید.

ماده۳۶ـ صورت‌های مالی بر اساس استانداردهای حسابداری، قوانین پولی و بانکی و مقررات بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران تهیه می­شود.

ماده۳۷ـ حسابرس مستقل و بازرس قانونی موظف است پس از وصول صورت­های مالی، ظرف یک ماه رسیدگی­های لازم را انجام داده و گزارش حسابرسی را به مقامات و مراجع ذی­ربط تسلیم نماید.

ماده۳۸ـ موعد مقرر برای تسلیم صورت­های مالی و یادداشت­های همراه از طرف هیئت‌مدیره به حسابرس مستقل و بازرس قانونی  و مهلت رسیدگی حسابرس مستقل و بازرس قانونی حداکثر تا یک ماه با ارایه دلایل قابل توجیهی که به تأیید وزارت امور اقتصادی و دارایی برسد قابل تمدید است. در اجرای این ماده مهلت برگزاری مجمع عمومی برای تصویب صورت­های مالی نیز  متناسب با مهلت ارایه­شده تمدید می­شود.

ماده۳۹ـ چنانچه در مجمع عمومی، صورت­های مالی بانک در مهلت مقرر در این اساسنامه به دلیل ایراد یا نقص اساسی و با اهمیت قابل تصویب نباشد مجمع عمومی مجاز است هیئت‌مدیره بانک را موظف نماید در مهلتی که از پایان مهر ماه تجاوز نخواهد نمود، نسبت به رفع ایرادات و اشکالات و اخذ نظر حسابرس مستقل و بازرس قانونی اقدام نموده و مجدداً ترتیب تشکیل مجمع عمومی را برای تصویب صورت­های مالی بدهد. در همین راستا حسابرس مستقل و بازرس قانونی موظف است پس از انجام اصلاحات توسط هیئت‌مدیره، حداکثر در مهلت مقرر در این ماده نسبت به موضوع اظهار نظر مجدد نموده و به مجمع عمومی ارایه نماید. در هر حال مجمع عمومی باید در خصوص صورت‌های مالی بانک، تا پایان آبان ماه سال بعد، در قالب تصویب یا عدم تصویب اتخاذ تصمیم نماید.

ماده۴۰ـ صورت‌های مالی و یادداشت‌های همراه آن و گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی باید (۱۰) روز قبل از برگزاری مجمع عمومی عادی سالانه توسط هیئت‌مدیره بانک به اعضای مجمع عمومی ارایه شود.

ماده۴۱ـ تصویب صورت‌های مالی بانک در هر دوره توسط مجمع عمومی، به منزله مفاصا حساب هیئت‌مدیره برای همان دوره مالی خواهد بود.

بخش ششم ـ سایر مقررات

ماده۴۲ـ بانک ملزم به رعایت قانون مبارزه با پولشویی ـ مصوب ۱۳۸۶ ـ و اصلاحات بعدی آن و آیین‌نامه‌ها و دستورالعمل‌های مرتبط با آن بوده و در اجرای آن، واحد سازمانی مستقلی را برای مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم ایجاد می‌نماید.

ماده۴۳ـ بانک در مقابل خساراتی که در اثر اقدامات و عملیات آن متوجه مشتریان می­شود در چهارچوب قوانین و مقررات مربوط، مسئول جبران آن می‌باشد.

ماده۴۴ـ کلیه اطلاعات مربوط به امور جاری بانک و هم چنین اطلاعاتی که بانک به سبب موضوع فعالیت خود از عملیات مشتریان کسب می‌نماید، محرمانه بوده و اعضای هیئت‌مدیره، هیئت عامل، بازرس قانونی و عوامل ذی­ربط آن، مدیران وکارکنان بانک و بازرسان بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران حق افشای آن را ندارند و هیچ یک از نهادها وسازمان‌ها و مراجع دولتی و عمومی به استثنای دادگاه‌ها و سایر مراجعی که طبق قانون حق اخذ اطلاعات از بانک‌ها را دارند، حق مطالبه اطلاعاتی راجع به امور بانک یا مشتریان را ندارند.

ماده۴۵ـ کلیه اوراق، قراردادها و اسناد تعهد آور بانک، با دو امضای مجاز معتبر است. دارندگان امضای مجاز و شرایط و نحوه امضای کلیه اوراق، قراردادها و اسناد تعهدآور را هیئت‌مدیره تعیین می‌نماید.

ماده۴۶ـ واگذاری اموال بانک تحت هر عنوان به هر شخص به صورت بلا عوض ممنوع است.

ماده۴۷ـ مواردی که در این اساسنامه پیش‌بینی­نشده تابع لایحه قانونی اصلاح قسمتی از قانون تجارت ـ مصوب ۱۳۴۷ـ (در مواردی که به تشخیص فقهای شورای نگهبان مغایر شرع نباشد) و سایر قوانین و مقررات مربوط خواهد بود.

این اساسنامه به موجب نامه شماره ۳۰۷۷۷/۱۰۲ مورخ ۲۴/۲/۱۴۰۱ شورای نگهبان تأیید شده است.

معاون اول رئیس‎جمهور ـ محمد مخبر

نوشته های مشابه

دیدگاهتان را بنویسید

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد.

دکمه بازگشت به بالا